Viele Babyboomer stehen kurz vor dem Ruhestand – und merken erst jetzt, dass die gesetzliche Rente häufig nicht ausreichen wird. Wer rechtzeitig aktiv wird, kann auch in den letzten Berufsjahren noch finanziell vorsorgen und gleichzeitig Steuern sparen.
Das deutsche Rentensystem basiert auf dem Umlageverfahren: Die Beiträge der aktuell Erwerbstätigen finanzieren die Renten der heutigen Ruheständler. Dieses System gerät zunehmend unter Druck, da immer weniger Beitragszahler einer wachsenden Zahl von Rentenempfängern gegenüberstehen. In den kommenden Jahren wird das Rentenniveau spürbar sinken müssen, um das System finanzierbar zu halten. Für die Generation der Babyboomer bedeutet das: Ohne zusätzliche private Vorsorge kann der finanzielle Spielraum im Ruhestand deutlich schrumpfen. Wer die verbleibenden Jahre bis zur Rente gezielt nutzt und staatliche Förderungen klug einsetzt, kann seine finanzielle Situation im Ruhestand stabilisieren. Die Riester-Rente ist für ältere Berufstätige zwar wenig effektiv. Grund dafür ist die Begrenzung der förderfähigen Beiträge auf maximal vier Prozent des Bruttojahreseinkommens. Wer spät beginnt, kann damit meist keine nennenswerten zusätzlichen Rentenansprüche mehr aufbauen. Für ältere Vorsorgesparer mit gutem Einkommen oder Vermögen ist die Basisrente (auch Rürup-Rente genannt) oft die bessere Alternative. Ihr größter Vorteil liegt in der hohen steuerlichen Absetzbarkeit der Beiträge.
Die Einzahlungen in die Basisrente lassen sich bis zu den jeweils geltenden Höchstbeträgen vollständig als Sonderausgaben steuerlich geltend machen. In 2026 sind bis zu 30.825,60 € absetzbar. für Verheiratete und eingetragene Lebenspartner, sofern zusammen veranlagt, verdoppelt sich dieser Betrag auf 61.651,20 €, die beide frei untereinander aufteilen können. Die Basisrente eignet sich sowohl für klassische Versicherungslösungen als auch für fondsgebundene Varianten mit höheren Renditechancen. Gerade für Selbstständige, Freiberufler und gutverdienende Angestellte ist die Basisrente daher ein wirkungsvolles Instrument, um Steuern zu sparen und gleichzeitig eine lebenslange private Zusatzrente aufzubauen.
